Агентский договор в 1с 8.3 у агента

>>> Опубликовано: - 10.09.2017 - 1308 Просмотров

Самое главное, это правильно в программе оформить договор с агентом. Особенности организации бухгалтерского учета и налогообложения операций по агентским договорам у агента.

Если это ваш первый визит, рекомендуем почитать по форуму. Для размещения своих сообщений необходимо. Для просмотра сообщений выберите раздел. Как правильно вести учет если мы агенты. Принципал - направляет ежемесячно акт. Пожалуйста, как правильно настроить ведение учета. Что я сделала: на вкладке УП - УСН - порядок признания доходов - УСН доходы комитента. Происходит реализация услуг через нашу кассу. В закладке отчеты о розничных продажах ввожу агентские услуги = тогда выручка в КУДир определяется как доход комитента. Как при обычной продаже (это верно?

Часть этой выручки приходит налом (тут завожу ПКО) - часть безналом. Выбираем прочее поступление - так же 76. В таком случае наши поступления не попадают в доходы. Выбираю вкладку агентские услуги. Выбираю контрагента ставлю сумму.

Далее на основании это поступления делаю отчет комитенту. Указываем сумму от комитента, рассчитываем процент от вознаграждения, но в книгу КУДиР от не попадает почему. Делаю анализ учета по УСН - там так же не фигурирует комиссионное вознаграждение. При перечислении денежных средств по счету комитенту - то не должно попадать в расходы? Ведь выручка не участвовала в доходах? Вознаграждение агента не облагается НДС в соот с п. Вознаграждение агента не облагается НДС в соот с п.

То, что вознаграждение не облагается, это и так понятно. Я думаю что является плательщиком НДС принципал. Только выставляет нам без НДС - видимо как мед. Читаю в договоре:В гугле или яндексе забанили? Организация-принципал применяет общую систему налогообложения, агент - упрощенную систему налогообложения.

Учет агентских договоров в "1С:Бухгалтерии 8"

Агент заключает договоры аренды и получает по ним арендную плату. После чего он перечисляет полученные от арендаторов денежные средства принципалу за минусом своего вознаграждения.

отчёт об исполнении контракта по 44 фз

Должен ли агент указывать НДС в выставляемых на оплату счетах? Какие проводки будут сделаны у агента и принципала? Поскольку организация-принципал применяет общую систему налогообложения, то агент, применяющий упрощенную систему налогообложения и оказывающий услуги по агентскому договору, независимо от того, оказывает он услуги от своего имени или от имени принципала, обязан выставлять арендаторам счета-фактуры и, соответственно, должен указывать НДС в выставляемых на оплату счетах.

справка о средней заработной плате в центр занятости 2017 образец

В рассматриваемой ситуации организация-агент применяет УСН. НК РФ организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются плательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ. НК РФ указано, что составлять счета-фактуры, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж обязаны только плательщики НДС, реализующие товары (работы, услуги) на территории РФ.

Поэтому организации, применяющие УСНО, при осуществлении операций по реализации товаров (работ, услуг) оформлять счета-фактуры не должны. Однако следует учитывать, что организация, не являющаяся плательщиком НДС, выступает в роли агента, оказывающего услуги по поручению принципала, который является плательщиком НДС. ГК РФ определено, что в обязанности агента входит совершение за вознаграждение по поручению другой стороны (принципала) юридических иных действий от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала.

Следовательно, организации, осуществляющие посредническую деятельность, не выставляют счета-фактуры, но только на суммы своего вознаграждения.

Курсы 1C и бухучета 7(3912)8817097(3912)823893

На суммы вознаграждения такие организации не заполняют и журналы учета выставленных и полученных счетов-фактур, книгу покупок и книгу продаж (письма Минфина России от 28. Учитывая, что принципал является плательщиком НДС, то в соответствии с п. НК РФ агент обязан в течение пяти дней, считая с даты оказания услуг покупателю, выписать на имя покупателя счет-фактуру на полную стоимость услуг с выделением суммы НДС, однако это не означает, что он должен этот налог уплатить (письма Минфина России от 20.

Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по НДС, утвержденных постановлением Правительства РФ от 02. N 914 (далее - Правила), можно сделать вывод, что в случае, когда агент реализует услуги по договору поручения от имени доверителя (принципала), он должен выставить покупателю счет-фактуру от имени принципала.

регламент работы контрактного управляющего по 44-фз образец

Правил в этом случае доверители (принципалы), реализующие товары (работы, услуги), имущественные права по договору поручения (агентскому договору), предусматривающему продажу товаров (работ, услуг), имущественных прав от имени доверителя (принципала), регистрируют в книге продаж счета-фактуры, выставленные покупателю. Этот счет-фактуру от имени принципала может выставлять посредник (агент), при этом в счете-фактуре должны быть указаны реквизиты принципала (письмо МНС РФ от 21.

В случае, когда агент реализует услуги принципала от своего имени, счет-фактура выставляется посредником (агентом) в двух экземплярах от своего имени. При этом номер указанному счету-фактуре присваивается агентом в соответствии с хронологией выставляемых им счетов-фактур.

Отчет агента в 1С 83 Бухгалтерия

Один экземпляр данного документа передается покупателю, а второй подшивается в журнал учета выставленных счетов-фактур без регистрации его в книге продаж (п. Таким образом, организация-агент, применяющая УСН, независимо от того, заключает она с арендаторами договоры аренды от имени принципала или от своего имени, должна выставлять арендаторам счета-фактуры и, соответственно, указывать в выставляемых на оплату счетах сумму НДС. ПБУ 9/99 "Доходы организации" (далее - ПБУ 9/99) доходы организации, в зависимости от их характера, условия получения и направлений деятельности организации, подразделяются на доходы от обычных видов деятельности и прочие доходы.

Для целей ПБУ 9/99 доходы, отличные от доходов от обычных видов деятельности, считаются прочими поступлениями. ПБУ 9/99 доходами от обычных видов деятельности является выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг. Если оказание услуг по аренде в рамках посреднических договоров является для организации основным видом деятельности, то агентское вознаграждение относится к доходам от обычных видов деятельности. Тогда согласно Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной приказом Минфина России от 31.

N 94н (далее - Инструкция), выручка отражается на счете 90 "Продажи". Если такая деятельность для организации основной не является, то в соответствии с Инструкцией агентской вознаграждение отражается на счете 91 "Прочие доходы и расходы".

В соответствии с Инструкцией расчеты с принципалом могут учитываться на счете 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", субсчет "Расчеты с принципалом". Зачтено агентское вознаграждение от принципала. По крайней мере где то же принципал должен мне выделить НДС, в счете? Принципал - направляет ежемесячно акт. В чем заключается ваше агентство? Я думала, вы чужие услуги продаете. Мы собираем биоматериал у людей (берем кровь к примеру) направляем ее Принципалу. Оказываем услуги от своего имени за счет принципала. В ней кол-во людей - кому что и по какой цене. Денег нам принципал не платит - мы их удерживаем из полученной от клиентов сумы их уже получилимы.

В экономическом отчете - без НДС выставлена общая сумма.

Курсы 1C и бухучета 7(3912)8817097(3912)823893

Кроме того, есть еще скидки. Есть еще лично наши услуги, которые так же проводим по кассе. Все бьется по одной кассе. Разделить что наше, а что агента не возможно первоначально. Можно все кидать на выручку, а в конце месяца после подписания отчета агента корректировать Доходную базу по УСН? Так как в одном чеке и стоимость анализа, и стоимость забора крови лежит. А как же кассовый метод принятия доходов - тут аванс мы получаем от потребителя услуг.

И всю сумму ставим у доход. На том основании, что доходом агента при посредничестве является вознаграждение, корректируем базу - уменьшаяя ее, после получения отчета комитента. Мы тоже агенты, только мы покупаем услуги для принципала. Разбиваем поступление - то что наше на 62 счет, что не наше на 76. И даже в этом случае в КУДиР не попадал наш доход, потому что программа ставила поступление туда только если есть отчет агента. Пришлось отказаться от базовой версии и доделывать программу.

Что представляет собой агентский договор

Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Здравствуйте, подскажите пожалуйста организация ООО находится на УСН (15%), будем работать по агентским договорам, подскажите как все правильно сделать в программе, дабы потом не исправлять. Наша организация будет предоставлять агентские услуги по перевозке транспортных услуг, те будет посредником между заказчиком и перевозчиком (заказчик присылает нам заявку и на основании этой заявке мы ищем перевозчика) Наш доход это будет процент от услуг. Уточните точное наименование конфигурации и релиз.

Курсы 1C и бухучета 7(3912)8817097(3912)823893

Цитата (Любовь Радке):Вы указали номер платформы. Уточните точное наименование конфигурации и релиз. Я так понимаю, что примерно будет следующие, вчера попыталась сама сделать, но выходит ерунда, остается висеть на 76. Счете остаток((:например, наша ООО (УСН 15%) выставила счет заказчику ООО "К" (договор с заказчиком), на основании счета выписала реализация:товары,услуги,комиссия, на закладке услуги будет стоять цена без учета комиссии допустим 17000,00тр (90.

отчёт об исполнении контракта по 44 фз

А на закладке агентские услуги будет стоять наш % 1000,00 тр и наш уже перевозчик "ИП" (договор С комитентом (принципалом) на продажу) (76. Далее заказчик ООО "К" оплатил нам счет по безналу 18000,00 тр, в программе я делаю следующее, оплата от покупателя ООО "К" (договор с покупателем), ставлю 17000,00 тр (62. Доход комитента) и нашу комиссию 1000,00(76. Доход комитента), провожу, в КУдир следующие записи (51/62,02 -18000,00тр; 51/76. Тр) там же на закладке книга учета расх и дох графа 4 18000,00- 5 графа пусто, на закладке оплата счетов 17тр и 1тр. Делаю сразу отчет комитенту о продажах наш перевозчик ("ИП") договор С комитентом (принципалом) на продажу, способ расчета -Не рассчитывается, услуга по вознаграждению-Посредническая услуга, счет учета доходов -90.

Субконто-Агентские услуги, далее на закладке товары и услуги: цена поступления 18000,00- сумма 17000,00- вознаграждение без НДС 1000,00- покупатель (ООО К)-дата реализации; на закладке денежные средства от (ООО К) сумма 18000,00. При полном или частичном использовании материалов сайта активная ссылка на обязательна!